[미국 암호화폐 세금 (Crypto Tax Rates USA)]

[IRS Rules 2024]

안녕하세요.

미국 암호화폐 세금에 대한 간단한 요약 설명입니다.

좀 더 자세한 내용이 필요한 분은 싸이존(CYZONE)에게 문의하시면 안내드립니다.

암호화폐(BTC..) 세금은,

단기(1년 미만) 보유와 장기(1년 이상) 보유에 따라서 세율이 다릅니다.

이를 통해서 전략적으로 거래 플랜을 가져야 합니다.

2024년 1월 1일부터 인프라 투자 및 일자리 법은 10,000달러 이상의 암호화폐 거래를 IRS에 보고하도록 요구합니다.

그러나 재무부와 IRS는 새로운 규정이 설정될 때까지 디지털 자산 보고를 연기하여 이러한 규칙에 대한 향후 지침과 대중의 의견을

수렴 후 업데이트 될 예정입니다.

IRS는 암호화폐를 "가상 통화" 또는 "디지털 자산"으로 정의하여 재산으로 분류합니다.

즉, 암호화폐 거래는 주식과 마찬가지로 자본 이득 또는 손실로 이어질 수 있습니다.

IRS에 따른 암호화폐 정의,

암호화폐 거래(판매, 지출 또는 거래)는 IRS에서 재산 교환으로 간주하여 거래의 성격과 보유 기간에 따라 잠재적인 자본 이득 또는 손실로 이어집니다.

이러한 입장은 디지털 통화와 관련된 세법을 주의 깊게 기록하고 이해하는 것의 중요성을 강조합니다.

단기(short-term) vs. 장기(Long-Term) 자본 이득,

미국 과세에서 암호화폐를 포함한 자산을 보유하는 기간은 세금 책임에 상당한 영향을 미칩니다.

매각 또는 거래되기 전에 1년 미만 동안 보유된 자산은 단기 자본 이득으로 이어지며, 이는 일반 소득세율로 과세됩니다.

반면, 1년 이상 보유된 자산은 장기 자본 이득으로 간주되며 , 이는 종종 감면된 세율의 혜택을 받습니다.

단기 및 장기 세율의 구분은 암호화폐를 장기간 보유하는 것의 잠재적인 세금 이점을 강조하므로 투자자는 보유 기간을 주의 깊게 살펴야 합니다.

단기(short-term) 자본 이득에 대한 세율,

1년 미만 보유 자산에 대한 단기 자본 이득은 미국의 누진세 제도에 따라 일반 소득세율로 과세되며, 세율은 소득에 따라 증가합니다.

과세 소득에 따라 특정 세율 등급에 속하게 되며, 이는 단기 이득에 대한 세금에 영향을 미치며, 고소득자는 더 비례적으로 세금을 납부합니다.

세금 부담을 정확하게 추정하려면 세율 등급과 단기 암호화폐 이득에 대한 세금에 미치는 영향을 아는 것이 중요합니다.

장기(Long-Term) 자본 이득에 대한 세율,

1년 이상 보유한 자산에 대한 장기 자본 이득은 미국에서 더 낮은 세율로 과세되며, 이는 장기 투자를 장려하기 위해 고안되었습니다.

이러한 세율은 소득에 따라 다르지만 항상 단기 이득이나 일반 소득에 대한 세율보다 낮습니다.

예를 들어, 가장 높은 장기 이득 세율은 20%로 단기 이득에 대한 최고 37% 세율보다 상당히 낮습니다.

이러한 상당한 세율 차이는 1년 이상 암호화폐 투자를 유지하는 것의 세금상의 이점을 강조하며,

전략적 재무 계획을 위해 이러한 세부 사항을 이해하는 것의 중요성을 강조합니다.

암호화폐 세금 등급은 어떻게 적용되나요?

미국의 암호화폐 세금 등급은 다른 유형의 소득에 대한 세금 등급과 비슷하게 기능하며,

특히 암호화폐와 같은 자산을 매각하여 발생한 자본 이득에 관한 것입니다.

납부해야 할 세금 금액은 암호화폐를 보유한 기간과 과세 소득 수준에 따라 달라집니다.

단기(short-term) 자본 이득의 경우, 

지불하는 세율은 일반 소득세율과 동일합니다.

이 세율은 연간 소득에 따라 달라지며 10%에서 37%까지 다양합니다.

장기(Long-Term) 자본 이득의 경우,

우대 세율이 적용됩니다.

대부분의 납세자는 0%, 15% 또는 20%를 지불하지만 특정 고소득 납세자에게는 예외가 있습니다.

총 세금 청구서 계산의 예:

과세소득이 50,000달러이고 단기 암호화폐 수익이 5,000달러, 장기 암호화폐 수익이 10,000달러라고 가정해 보겠습니다.

단기 이익은 일반 소득세율로 과세됩니다.

예를 들어 세율이 22%라면 1,100달러(5,000달러의 22%)를 내야 합니다.

장기적 이익은 감면된 세율로 과세됩니다.

장기적 이익에 대한 15% 세율 범위에 속하면 1,500달러(10,000달러의 15%)를 내야 합니다.

두 금액을 합치면 암호화폐 세금 총액은 2,600달러가 됩니다.

암호화폐 세금(Tax)은,

간단하면서 복잡한 부분이 있습니다.

암호화폐 전문 CPA와 상담을 하시거나 저희 싸이존(CYZONE) 문의하시면 안내받으실 수 있습니다.

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